货物采购付款
（一）货物采购付款-国内采购
1.预付-供应商保证金
- 1.1审核附件：采购合同（购销协议/框架合同）
- 1.2审核要点：
- （1）双章完整；
- （2）合同乙方银行账号与单据的【银行账号】一致；
- （3）合同甲方与单据的【公司】一致；
- （4）合同乙方与单据的【收款单位】一致；
- （5）有预付保证金条款：条款对应的金额和【申请原币金额】匹配；
- （6）单据【付款类别】为预付供应商保证金；
- （7）单据的【收款单位】为国家粮食和物资储备局粮食交易协调中心的，无需上传合同；
- （8）单据的【收款单位】为恒力集团下属公司，加盖法务审核章，可能没有恒力合同章。
- 来源系统：SCP+OA
2.通用货款付款
- 2.1审核附件：采购合同（购销协议/框架合同）
- 2.2审核要点：
- （1）双章完整；
- （2）合同乙方银行账号与单据的【银行账号】一致；
- （3）合同甲方与单据的【公司】一致；
- （4）合同乙方与单据的【收款单位】一致；
- （5）单据的【申请金额原币】应小于等于合同金额的溢短装范围内。
- 来源系统：SCP+OA
3.供应链项目付款
- 3.1审核附件：日计划表
- 3.2审核要点：
- （1）公司内部自制附件要有制单人和审核人名称；
- （2）单据的【申请金额原币】应与表格金额一致。
- 来源系统：SCP+OA
（二）货物采购付款-外贸采购
1.预付-货款
- 1.1审核附件：采购合同（购销协议/框架合同）
- 1.2审核要点：
- （1）双章完整；
- （2）合同甲方与单据的【公司】一致；
- （4）合同乙方与单据的【收款单位】一致；
- （5）单据的【申请金额原币】应小于等于合同金额的溢短装范围内。
- 来源系统：SCP+OA
2.应付-货款
- 2.1审核附件：形式发票（Proforma Invoice/商业发票）+货权文件+采购合同（购销协议/框架合同）
- 2.2审核要点：
- （1）形式发票（Proforma Invoice/商业发票）：
- ①发票签章名称与单据的【收款单位】一致;
- ②发票总价与单据的【申请金额原币】一致；
- ③发票币别等于单据的【币种名称】；
- ④单据发票行【商品描述】与发票品名相符。
- （2）货权文件为提单/箱单：单据发票行【商品描述】与品名相符。
- （3）合同：具体审核点同1.2采购合同。
- 来源系统：SCP+OA
（三）共享智能洞察配置项
- 通用类检查：
- （1）币种检查；
- （2）流转意见均为通过；
- （3）摘要无押金保证金等敏感词；
- （4）【收款单位名称】风险客商检查；
（四）共享智能审核
- 资金调拨流程：满足以下条件，同时查智能洞察配置项均通过，则智能审核通过。
- （1）任务单类型为资金调拨。 资金拆借流程：满足以下条件，同时查智能洞察配置项均通过，则智能审核通过。
- （1）单据的【付款类别】为资金调拨-向上归集/向下调拨。
（五）其他说明
- 1.溢短装条款允许卖方在实际交货时，在一定比例范围内多交或少交货物，避免因计量误差、自然损耗或生产波动导致违约。共享审核人员通过货权文件确认实际交货数量。
- 2.浮动定价是指商品价格根据约定的市场基准价动态调整，规避价格波动风险。共享审核人员通过价格确认函确认货物单价。
（六）政策依据
- 1.根据《集团关于是否代理业务的反馈意见》和《关于规范中央企业贸易管理严禁各类虚假贸易的通知》，公司需杜绝虚假贸易行为，谨慎评估是否为代理业务，若为代理业务需按净额法确认收入。
- 2.根据《民法典》和《物产中大集团股份有限公司合同管理办法（2023 年修订）》合同未经合同各方签署、盖章不得实际履行。
- 3.根据《中华人民共和国发票管理办法》，企业购买商品接受劳务需向收款方取得发票。